Місто проведення:
Київ
Категорія:
Галузеві тренінги
Тренінгова компанія:
ДП "Фесто"
Найближчі дати проведення тренінгу:
Місце проведення тренінгу:
ул. Борисоглебская,11. Учебный центр ДП "Фесто"
Напрямок навчання:
-
Фінанси та облік
Вартість:
832,00 грн, действую скидки
Аудиторія:
Финансисты, бухгалтера
Опис тренінгу
Будут рассмотрены вопросы о новых правилах налогообложения прибыли и налог на добавленную стоимость
Програма тренінгу:
Новые правила налогообложения прибыли
Изменение концепции налогообложения прибыли предприятий с 01.04.2011 г.
- отказ от правила учета доходов и расходов по первому событию;
- принцип начисления: как совместить бухгалтерский и налоговый учет;
- объект налогообложения и изменение ставки налога;
Новые правила формирования доходов с 01.04.11г.
- правила определения, структура и состав;
Формирование операционных расходов
- анализ нового состава расходов в сравнении со ст.5 Закона о налоге прибыль.
- на расходы относим себестоимость реализованных товаров: правила формирования такой себестоимости. Как совместить бухгалтерский и налоговый учет;
- учет транспортных расходов;
- формирование себестоимости импортных товаров;
-учет административных расходов: информационно-консультационные, расходы на связь и другие общие корпоративные расходы;
Учет расходов двойного назначения
- сложная простота рекламных, маркетинговых расходов и других расходов на сбыт;
- расходы на профессиональную подготовку и обучение;
- учет командировочных расходов;
- страхование коммерческих рисков и имущества;
Расходы, не учитываемые при определении прибыли
- как работать с ЧП- плательщиками единого налога;
- важная роль первичных документов при формировании расходов;
- реклама, маркетинг, инжиниринг от нерезидентов;
Налогообложение отдельных операций
- операции с иностранной валютой. Новое понимание термина «балансовая стоимость валюты». Курсовые разницы по задолженностям за товары, работы (услуги), операциям связанным с покупкой и продажей валюты;
- безнадежная и сомнительная задолженность с учетом переходных положений при переходе на новый порядок налогообложения;
- операции с неплательщиками налога на прибыль и связанными лицами;
Новые правила учета основных средств
- переход от основных фондов к основным средствам. Необходимые действия. 16 групп основных средств вместо четырех. Классификация основных средств;
- действия по переходным операциям: проведение инвентаризации, определение амортизируемой стоимости и сроков использования активов, числящихся на балансе по состоянию на 01.04.2011;
- бухгалтерская амортизация в налоговом кодексе. Минимальные сроки;
- ремонт и улучшения основных средств. Новый порядок отражения в учете;
- операции по продаже, ликвидации, выводу из эксплуатации по новым правилам;
НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ.
Новая форма декларации по НДС. Особенности составления декларации по НДС. Перенос остатков отрицательных значений объекта налогообложения. Исправление ошибок: уточняющий расчет и текущая декларация.
Документы для налогового учета НДС. Новая форма налоговой накладной и особенности ее заполнения. Новая форма реестра налоговых накладных. Новый порядок ведения реестра налоговых накладных. Несоответствие данных из реестров покупателя и поставщика.
В каких случаях могут аннулировать свидетельство плательщика НДС. Ограничения по добровольной регистрации плательщиком НДС.
Оформление НДС в кассовых чеках - новые требования. Утвержден новый порядок перепрограммирования РРО!!!
Новый порядок определения базы налогообложения: база при приобретении услуг у нерезидентов - наконец-то исправлена роковая ошибка в законе; особенности в отдельных случаях (поставка без оплаты, продажа с частичной оплатой деньгами, бартерные операции, натуральные выплаты в счет оплаты труда, перевод товаров, услуг для непроизводственного использования в пределах баланса налогоплательщика, поставка товаров неплательщикам НДС, продажа товаров, б/у др.).
Объект налогообложения и место поставки: обновленный вариант формулировок - стало понятнее, а стало ли легче? Особенности определения места поставки для некоторых видов услуг (реклама, маркетинг, инжиниринг, консультационные, адвокатские, юридические, телерадиокомуникационные и ІТ-услуги); ввоз и вывоз товаров в Украину; ликвидация основных средств, перевод в состав непроизводственных, кражи и т.д.
Начисление налоговых обязательств и налогового кредита: кто именно (кто-то, даже, за кого-то), а главное - "когда"? Внимание - произошли кардинальные перемены! При осуществлении операций на таможенной территории Украины; при экспорте; при импорте товаров (в т.ч. при ввозе на условиях оперативной аренды) и услуг (в т.ч. неплательщиками НДС!). Останутся ли курсовые разницы по НДС?
Формирование налогового кредита: ограничение по срокам, в течение которых можно отразить налоговый кредит; документов, дающих право на НК без налоговой накладной стало меньше; жаловаться на поставщика стало проще.
Новый порядок распределения "входного" НДС при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций:совершенно новый механизм расчета коэффициента распределения налогового кредита! в отчетном периоде - один, по концу года - второй, а по "основным фондам" - третий.
Изменения в налогообложении транспортных перевозок, транзита.
Бюджетное возмещение НДС: новые прогрессивные правила и требования для его осуществления.
Додаткова інформація:
В стоимость входит: участие в семинаре, альбом актуальной законодательной базы, консультации по элетронной почте, именной сертификат, обеды, кофе-паузы.
